Financiële positie

2021

Bestemmingsreserve

Egalisatie

Egalisatiefunctie: Het egaliseren van de lasten en baten van het beheer en onderhoud van wegen en waterwegen.

Egalisatiefunctie: Lasten en baten moeten vallen binnen de door uw Staten vastgestelde reikwijdte van het lopende Uitvoeringsprogramma Beheer en onderhoud 2021-2024. De resultaten van de jaarschijven van het vierjarig onderhoudsprogramma worden via de egalisatiereserve per jaar afgewikkeld.   

Het bestedingsplan is het meerjarenprogramma Beheer en onderhoud 2021-2024. Het uitvoeringsprogramma Beheer en Onderhoud is onderdeel geworden van Uitvoeringsprogramma Mobiliteit. Voor 2025 wordt toegewerkt naar de nota Kapitaalgoederen waarin de onderhoudsbehoefte nader wordt uitgewerkt binnen de kaders van het Programma Mobiliteit.

Per 31 december 2020 is het saldo in de reserve nihil. Vanaf 2021 wordt gewerkt met een nieuw meerjarenprogramma, waarvoor de besluitvorming in november 2020 heeft plaatsgevonden. De afsluiting van het vorige meerjarenprogramma Beheer en Onderhoud willen wij verrekenen, zodat wij met een schone lei konden starten.
Bij de bestemming van het rekeningresultaat 2022 is besloten om de van Rijkswaterstaat ontvangen afkoopsom voor eeuwigdurend onderhoud van het Noord-Willemskanaal ad € 10 miljoen toe te voegen aan deze reserve. Dit is in de stand van 2023 verwerkt. Bij de bestemming van het rekeningresultaat 2023 is besloten om de van Rijkswaterstaat ontvangen afkoopsom voor eeuwigdurend onderhoud van de Dorkwerdersluis en Platvoetbrug (€ 22 miljoen) en van de Groevesluis Noord- en Zuid (€ 11,15 miljoen) toe te voegen aan deze reserve. Dit wordt in de stand van 2024 verwerkt.
Bij de nota Reserves en voorzieningen in 2022 is tevens een bedrag aan deze reserve toegevoegd voor doorlopende projecten vanuit het vorige programma. Die wordt ingezet voor het egaliseren van de projectkosten waaronder aan het eind van de projecten de afkoopsommen richting gemeenten.

€ 20.214.553 (egalisatiefunctie)

€ 8.417.321 (egalisatiefunctie)

€ 11.797.232 (egalisatiefunctie)

Middelen zijn in de reserve gestort vanaf 2021, de start van het Uitvoeringsprogramma Beheer en Onderhoud 2021-2024. In 2022 zijn naar aanleiding van de nota Reserves en voorzieningen middelen in de reserve gestort ter dekking van kosten voor doorlopende projecten vanuit het vorige programma. Het uitvoeringsprogramma Beheer en Onderhoud is onderdeel van het Uitvoeringsprogramma Mobiliteit. Voor 2025 wordt toegewerkt naar de nota Kapitaalgoederen waarin de onderhoudsbehoefte nader wordt uitgewerkt binnen de kaders van het Programma Mobiliteit.

€ 0

Egalisatiefunctie: Minimale omvang is nul euro, reserve mag niet negatief zijn. Voor de egalisatiefunctie hanteren we geen maximum. De egalisatiefunctie wordt gebruikt bij het schuiven van budgettaire ruimte over de jaren heen, daarbij gaat het om het grillig verloop van de uitgaven te egaliseren.

Egalisatiefunctie: De reserve kan worden opgeheven wanneer de wettelijke taak voor instandhouding van de provinciale infrastructuur vervalt of wanneer de uitgaven geen grillig verloop meer kennen. Thans is de instandhouding provinciale infrastructuur opgenomen in het meerjarig uitvoeringsprogramma voor het beheer en onderhoud als onderdeel van het Uitvoeringsprogramma Mobiliteit. De middelen voor beheer en onderhoud zijn opgenomen in het mobiliteitsfonds.